Что такое налоговый вычет, или как вернуть от государства до 650 тыс. рублей?

Каждый добросовестный налогоплательщик в России отдает 13% государству в виде налога на доходы физических лиц. Но эти деньги можно частично вернуть благодаря налоговому вычету.

Бонус от государства

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база, то есть сумма, с которой уплачивается налог на доходы физлиц. Иными словами, если налоговый вычет 100 тыс. рублей, то вам не нужно будет в определенный год, к которому этот вычет относится, платить НДФЛ 13% с суммы в 100 тыс. рублей. То есть вы сэкономите 13 тыс. рублей.

Существует пять видов налоговых вычетов

На стандартный вычет вы можете претендовать, если у вас есть дети или вы принадлежите к определенной категории лиц, например, ветераны. Суммы и детали — в статье 218 Налогового кодекса РФ.

Социальный вычет полагается, если у вас есть расходы на благотворительность, лечение себя и близких родственников, образование и т.д. Суммы и детали — в статье 219 Налогового кодекса.

Профессиональный налоговый вычет полагается индивидуальным предпринимателям, а также людям творческих профессий и ученым за создание произведений литературы и искусства и научных трудов. Детали — в статье 221 Налогового кодекса.

Инвестиционный вычет — это вычет для тех, кто владеет ценными бумагами от 3 лет или открыл индивидуальные инвестиционные счета. Детали — в статье 219.1. Налогового кодекса РФ.

В этом материале подробнее сосредоточимся на имущественном вычете. Получить его можно, купив квартиру, дом или землю. Суммы и детали описаны в статье 220 Налогового кодекса РФ.

При покупке или строительстве налоговый вычет составляет 2 млн рублей. Если вы прибегали к ипотеке, то добавляется еще 3 млн рублей по процентам с нее. То есть каждый покупатель недвижимости может вернуть налоги в размере до 650 тыс. рублей.

Вычет можно получить двумя способами:

• через работодателя, то есть он просто не будет удерживать с вашей зарплаты подоходный налог;
• через налоговую инспекцию, вернув излишне уплаченный налог сразу за целый год.

Подать документы в налоговую инспекцию можно на следующий год после покупки недвижимости. Если приобреталось жилье в новостройке, то отправной точкой считается сдача дома в эксплуатацию.

Необходимых документов — целая стопка:

• паспорт
• справка 2-НДФЛ,
• налоговая декларация 3-НДФЛ,
• договор купли-продажи,
• подтверждение расходов на покупку,
• акт приемки квартиры,
• свидетельство о регистрации права собственности,
• кредитный договор, если недвижимость покупалась с помощью ипотеки,
• справка об уплаченных процентах по ипотеке
• заявление с банковскими реквизитами, куда вам будет возвращаться излишне уплаченный налог.

Расчет имущественного вычета при покупке квартиры в кредит

Допустим, вы купили квартиру за 2 млн рублей. 1 млн рублей вы заплатили из своего кармана в качестве первоначального взноса. 1 млн — взяли в ипотеку под 12% на 10 лет.

Важное значение имеет ваш официальный доход. Если вы получаете 30 тыс. рублей в месяц, то налоговая инспекция за год вернет излишне уплаченный налог в размере 46,8 тыс. рублей (13% от 360 тыс. рублей). То есть получить вычет в 2 млн рублей от покупки квартиры вы сможете за 6 лет. Чем меньше ваша «белая зарплата», тем дольше вы будете получать вычет. И наоборот.

Как только основной налоговый вычет будет получен, дойдет очередь до компенсации процентов. Так выглядит график возврата налога по годам при официальной зарплате в 30 тыс. рублей.